來源/消金界?

在第六屆復旦首席經濟學家論壇上，人民銀行前行長周小川將ESG理念與消費金融聯系在了一起，提出了消費金融ESG的概念。

這是一個很有啟發性的連接，消費金融ESG概念一經提出便引發整個行業的關注與思考，給行業提供了新的思路，為行業的健康長遠發展描繪出一幅藍圖。

而對于消費金融企業來說，真正踐行ESG理念，不但是一個新的課題，還是一個“雙重”的任務——既要履行企業層面的ESG責任，又要做到面對金融消費者的ESG責任。

在此之前，很多公司的社會責任行動已經契合了ESG概念，現在隨著對消費金融ESG思考的加深，整個行業都將加速進入ESG時代。

?消費金融ESG?

ESG主要是指在投資和評價企業時，不僅僅考慮企業的財務績效，還要關注企業在環境（E）、社會（S）、治理（G）方面的績效。

周小川認為，不僅企業行為受ESG的約束，社會經濟對個人也是有要求的，所以需要考慮個人行為的ESG。因此，提供個人金融服務的消費金融，影響大，受關注多，引起的爭議也多，更應該從ESG理念的角度來考慮消費金融的發展。

周小川提出，消費金融的環境（E）是指要支持個人使用節能、環保產品，鼓勵綠色出行。消費金融的社會責任（S）指金融機構和支付平臺，不為“黃賭毒”做個人支付服務，不過多的為奢侈型消費融資，要遵循反洗錢和反恐融資規則。消費金融的治理（G）指個人金融服務應支持個人在財務上大體平衡，以收定支，量力而行，量入為出，不提供影響個人財務健康性的融資。

周小川對消費金融ESG的解釋，大大拓展了行業對于ESG的理解。但同也讓我們看到，面對個人金融消費者的金融公司，其ESG責任有些特殊——作為一家公司，需要在企業層面做到ESG，在業務層面，還要做好消費金融ESG。

?頭部金融機構積極實踐?

在企業ESG方面，作為國有大行之首的工商銀行起步較早。

2021年3月，工商銀行發布了2020社會責任報告，即ESG報告。這是工商銀行連續14年編制和發布社會責任報告。

據了解，工商銀行社會責任報告（ESG報告）參照了國際標準，滿足中國銀保監會、中國銀行業協會、上海證券交易所、香港聯合交易所相關意見和指引要求，分為“治理篇”、“社會篇”、“環境篇”三個篇章，2020年的ESG報告還加入了全球抗疫、精準扶貧兩個專刊。

透過工商銀行的ESG報告，我們可以看到，在治理方面，工商銀行堅持黨建引領，將推進全面從嚴治黨、從嚴治行與完善公司治理體系相結合，推動公司治理能力現代化。遵守境內外信息披露監管規定，積極履行信息披露義務，維護投資者知情權，持續提升公司透明度。不斷強化內控內審體系建設，積極加強境內外合規管理，大力開展重點領域風險防控及反商業賄賂工作，將從嚴治理引向深入。

在社會層面，工商銀行透露，其致力于滿足實體經濟和人民群眾對金融服務的新期待、新需求，優化服務質量，完善消保體系，多維度提升客戶體驗，深耕C端、賦能B端、服務G端，不斷提升金融服務的普惠性、便利性、安全性。

根據工商銀行披露的數據，截至2020年3月，工行全量個人客戶規模突破6.8億戶，融e行手機銀行用戶突破4.16億戶，信用卡客戶1.07億戶，儲蓄存款余額達到11萬億元。銀保監普惠口徑貸款余額7452億元，服務于“三農”的縣域網點6124家，覆蓋全國85%的縣域地區。

繼我國提出“碳達峰·碳中和”發展目標后，環境保護在公司發展中變得尤為突出。

在報告的環境篇中，工商銀行表示其總行管理層設立綠色金融委員會，進一步加強對綠色金融工作統籌領導及協調推動。打造多元化綠色金融服務體系，開展綠色金融服務創新與研究，通過財務顧問、債券承銷、項目貸款、租賃+保理、理財投資、產業基金等多種方式對綠色經濟進行全產品、全方位支持。

因為起步早，工商銀行的ESG報告已經非常成熟，在實踐中也有了較多的實踐路徑，算是大型銀行可以學習的一個標桿。

除了國有大行，頭部持牌消金也開始行動了起來。

近期，馬上消費發布了其首份《企業社會責任（ESG）報告（2015-2021）》，這也是持牌消費金融公司行業內的首個ESG報告。

前面我們提到，對于消費金融公司而言，踐行社會責任是一個“雙重”的任務——既要在企業的角色上，履行好社會責任，又要在面向個體金融消費者時，履行好作為金融服務提供商的社會責任。

也因為如此，我們看到的馬上消費金融的社會責任（ESG）報告，不同于一般的ESG報告，除了社會、環境、治理，馬上消費還加入了普惠、科技和消保。

社會、環境、治理是一個企業所要履行的社會責任，而普惠、科技和消保則是則是一個消費金融公司需要履行的消費金融ESG。

具體我們看到，馬上消費把普惠和科技放在的前兩位，這確實比較符馬上消費的企業定位，據了解，馬上從成立伊始，就將自己定性為全面數字化的公司，探索金融服務模式和場景，延伸金融服務的觸角，打造集差異化定位、線上化獲客、智能化風控等于一體的普惠金融發展模式，主動由“普惠金融”向“惠普金融”轉變，讓普惠公允的科技創新成果惠及更多群體。

而在社會、環境、治理方面，馬上消費也表現出了“新生代”消費金融公司的高水準。其實與傳統的金融機構相比，持牌消金是一個新的隊伍，而馬上消費在某種程度上又屬于持牌消金中的“新兵”。

但仔細觀察其在公司治理水平，表現出了標準現代企業的水準。

根據報告，馬上消費制定“普、惠、質”協同發展的未來戰略，持續將普惠金融服務向基層、縣域、鄉村和社區不斷延伸，讓金融資源、服務打破城鄉隔閡，用普惠金融潤澤鄉村振興。2021年7月，馬上消費發布了《“碳達峰·碳中和”路線圖2.0》，內容涵蓋綠色化運營、構建低碳文化等，參與節能減排的實際行動，明確行動方向和目標，爭取2030年實現凈零排放。

與此同時，馬上消費堅持“黨建引領”原則，堅持以黨建引領帶動團隊建設、文化建設，不斷推動黨建工作與理論學習、業務培訓、員工活動深度融合。嚴格按照《公司法》、《消費金融公司試點管理辦法》、《銀行保險機構公司治理準則》等相關法律法規及監管規制的要求，推進公司治理現代化。

可以看到，在社會、環境、治理方面，馬上消費已經有了非常清晰的路線圖。而這個路線圖有一個突出的特點——靠技術驅動。這或許是以科技起家的消費金融的一個后發優勢。

ESG作為一種新的評價體系，正在全球范圍內快速興起。對大多數企業來說，仍然是一個新的課題。但從工商銀行、馬上消費在ESG以及社會責任方面的實踐來看，國內頭部的金融機構，已經將ESG作為企業發展的一個重要坐標，相信未來會有更多的企業加入到踐行ESG的隊伍中來。