來(lái)源/深藍(lán)財(cái)經(jīng)? 作者/文清

近日，美國(guó)司法部宣布，加利福尼亞州的一個(gè)聯(lián)邦陪審團(tuán)裁決了六家公司實(shí)體通過(guò)欺詐手段參與了大范圍串謀活動(dòng)，欺詐了美國(guó)政府。而這幾家公司均與忠旺集團(tuán)創(chuàng)始人劉忠田有關(guān)。據(jù)了解，美國(guó)司法部稱這些公司為了逃避18億美元的關(guān)稅，把大量的鋁偽裝成“托盤”出口到美國(guó)，然后又予以“出售”，以欺詐手段夸大中國(guó)忠旺的收入以欺瞞投資者。

執(zhí)行審理本案的法官宣布定于12月13日舉行量刑聽(tīng)證會(huì)，而劉忠田將面臨最高465年的量刑。

曾經(jīng)的東北首富

提到忠旺集團(tuán)，大家首先想到了或許還是前些年他們?cè)谘胍暡コ龅哪莿t工業(yè)風(fēng)廣告。

而對(duì)于劉忠田這位低調(diào)的東北富豪，可能就一點(diǎn)也不熟悉了。

1964年生的劉忠田，雖說(shuō)出生草根，但家庭也不見(jiàn)得貧窮。14歲出門打拼創(chuàng)業(yè)時(shí)，兜里就能揣著200塊錢現(xiàn)金。要知道那時(shí)候，100元基本上是一個(gè)人一年的伙食費(fèi)了。

當(dāng)時(shí)，劉忠田做的是木材生意，一開(kāi)始還不錯(cuò)，也成功積累了人生中的第一桶金，但后來(lái)由于這一生意逐漸被江浙商人把持，他也只好放手回到老家，再謀新業(yè)轉(zhuǎn)做了化工，給本地鋼廠生產(chǎn)耐火涂料。據(jù)說(shuō)后來(lái)還做過(guò)一段時(shí)間水泥編織袋，在當(dāng)?shù)匾菜闶且粋€(gè)小有聲望的企業(yè)家。

但直到這時(shí)候，相比于今后操盤的生意，劉忠田眼下的業(yè)務(wù)規(guī)模看起來(lái)還更像是試煉。

90年代，房地產(chǎn)開(kāi)始熱了起來(lái)，劉忠田的敏銳發(fā)現(xiàn)了商機(jī)，房子要有門窗，那么門窗框用的鋁材需求肯定上升。于是，1993年，29歲的劉忠田與香港的威力旺公司合資成立了遼陽(yáng)忠旺鋁材，而這也是他騰飛的開(kāi)始。

借助著“房地產(chǎn)黃金十年”，建筑鋁大發(fā)展，這讓忠旺引來(lái)了美國(guó)鋁業(yè)公司的關(guān)注，美鋁想要收購(gòu)忠旺，開(kāi)價(jià)4.5億人民幣，條件是劉忠田要繼續(xù)干3年，而且收購(gòu)款也是在這3年分期付。

這一要約被劉忠田拒絕了，但是因?yàn)楹兔冷X的接觸，劉忠田看到了工業(yè)鋁材的前景，有了轉(zhuǎn)型工業(yè)鋁材的念頭。說(shuō)干就干，劉忠田把公司的資金基本全壓了上去，從美鋁挖了不少人，用于工業(yè)鋁材的125MN擠壓機(jī)也很快就運(yùn)到了大連，據(jù)說(shuō)為了把這臺(tái)龐大的機(jī)器運(yùn)回遼陽(yáng)，他們還不得不一路拆收費(fèi)站，然后再幫人家重建。

這番周折，在今天看來(lái)顯然值得，從奧運(yùn)會(huì)場(chǎng)館建設(shè)、首都機(jī)場(chǎng)擴(kuò)建，“4萬(wàn)億”的大基建、鐵路大提速，鋁型材的需求爆發(fā)，趕上時(shí)候的忠旺合同拿到手軟。

2009年，忠旺就成為全球第二鋁擠壓產(chǎn)品制造商，亞洲鋁王。

美國(guó)司法史上最大的關(guān)稅案

2011年3月29日，美國(guó)商務(wù)部作出終裁，向中國(guó)忠旺出口美國(guó)的部分鋁型材征收反傾銷關(guān)稅與反補(bǔ)貼關(guān)稅，稅率都很高，反傾銷稅率33.28%，反補(bǔ)貼關(guān)稅374.15%。

美國(guó)司法部8月23日表示，根據(jù)九天審判期間展示的證據(jù)，陪審團(tuán)在星期一裁定，中國(guó)忠旺控股有限公司、該企業(yè)前董事長(zhǎng)劉忠田、其他個(gè)人被告與公司被告向美國(guó)海關(guān)和邊境保護(hù)局撒謊，以逃避美國(guó)政府2011年對(duì)從中國(guó)進(jìn)口到美國(guó)的某些類型的鋁型材征收的18億美元的反傾銷、反補(bǔ)貼關(guān)稅。

司法文件稱，在這一背景下，6家華人公司在劉忠田的指導(dǎo)下，陰謀欺詐海關(guān)，將大量的鋁材通過(guò)點(diǎn)焊做成“托盤”（pallets）的樣子進(jìn)口來(lái)美國(guó)。因?yàn)橥斜P是一種制成品，因此不在美國(guó)的征稅范圍內(nèi)，并且他們掩蓋這些鋁材來(lái)自于中國(guó)的事實(shí)，以逃避關(guān)稅。

而事實(shí)上，在2011年到2014年之間，劉忠田控制的公司進(jìn)口的這些220萬(wàn)個(gè)托盤沒(méi)有任何客戶，也沒(méi)有任何托盤被出售。這些托盤的絕大多都通過(guò)加州的洛杉磯港和長(zhǎng)灘港進(jìn)口，儲(chǔ)存在按照劉忠田的指示在南加州購(gòu)買的四個(gè)大型倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。劉忠田因此與和同案被告策劃銷售騙局，假裝把鋁產(chǎn)品出售給劉忠田在南加州控制的公司，以此虛增中國(guó)忠旺的價(jià)值。

美國(guó)司法部說(shuō)，由于沒(méi)有鋁托盤的市場(chǎng)需求，劉忠田和忠旺安排建造和收購(gòu)熔鋁設(shè)施，用來(lái)把這些進(jìn)口鋁材改造成具有商業(yè)價(jià)值的形式。被告通過(guò)空殼公司向劉忠田控制的設(shè)在美國(guó)公司的洗錢，金額達(dá)數(shù)億美元，以此來(lái)推動(dòng)他們的騙局。這些資金隨后作為鋁材付款而轉(zhuǎn)入中國(guó)忠旺以及其它的空殼公司。檢方指出，這是美國(guó)司法部發(fā)起的有史以來(lái)最大的、與關(guān)稅有關(guān)的案件。

這家公司...大家賣了吧

關(guān)于忠旺，段永平去年曾講過(guò)一個(gè)真實(shí)的故事。

“大概差不多快10年前了，公司的同事或者說(shuō)朋友們告訴我，弟兄們買了很多這家公司的股票，麻煩讓我看下這家公司。于是我確實(shí)飛過(guò)去看了這家公司，還和劉忠田以及路長(zhǎng)青晚飯了（路好像只是在等我們，沒(méi)有加入晚飯）。回來(lái)后、我告訴弟兄們：我覺(jué)得這家公司商業(yè)模式一般，企業(yè)文化一般，大家賣了吧，無(wú)論虧賺，換茅臺(tái)或者蘋果或者騰訊都應(yīng)該更好啊。當(dāng)時(shí)忠旺股價(jià)在3塊左右。大部分人很快就換了，但確實(shí)有人不舍得換，總是說(shuō)會(huì)有機(jī)會(huì)的會(huì)有機(jī)會(huì)的。一轉(zhuǎn)眼這么多年過(guò)去了……機(jī)會(huì)成本剛剛的。”

段永平2020最新分享

從忠旺集團(tuán)的股價(jià)走勢(shì)來(lái)看，不得不佩服段永平的投資眼光，截至今日收盤 ，在港上市中國(guó)忠旺股價(jià)只有1塊多。

而在A股方面，據(jù)說(shuō)在1997年忠旺曾有過(guò)A股上市的資格，但最終沒(méi)有成型。隨后在2008年在港股上市，但股價(jià)始終不溫不火，募資能力有限，于是忠旺又再一次有了登陸A股的念頭。

2015年忠旺開(kāi)始為A股上市展開(kāi)布局，最早的計(jì)劃是讓中房股份旗下的新疆中房，與估值282億的忠旺集團(tuán)資產(chǎn)置換，差額用股份補(bǔ)齊，以此借殼上市。然而這一方案在籌備了4年后最終告吹。

2020年，忠旺再次發(fā)起借殼沖擊，目標(biāo)依然是中房股份，但估值漲到305億。結(jié)果，就在不久前的8月11日，*ST中房公告稱，公司此前計(jì)劃通過(guò)資產(chǎn)置換及發(fā)行股份的方式購(gòu)買忠旺集團(tuán)100%股權(quán)。但鑒于目前市場(chǎng)環(huán)境等原因，決定終止本次重大資產(chǎn)重組。

這意味著，這起300億的借殼大案就這么又黃了。

不僅是資本市場(chǎng)不順，最近幾年，忠旺還一直活在涉嫌欺詐的陰影中。實(shí)際上，關(guān)于忠旺欺詐指控早在6年前就已經(jīng)傳出。

2015年，中國(guó)忠旺被一家叫做Dupre Analytics的機(jī)構(gòu)狙擊，指控忠旺為逃避關(guān)稅，將大量鋁制品走私進(jìn)入美國(guó)，涉嫌欺詐，雖然忠旺做出了反擊，但架不住后續(xù)影響大。后來(lái)人們知道，Dupre Analytics背后其實(shí)就是渾水，盡管做空機(jī)構(gòu)并沒(méi)有因此大賺，但這事件一度成為了機(jī)構(gòu)的宣傳案例。

欺詐的指控，并沒(méi)有因?yàn)楣蓛r(jià)暴跌而結(jié)束。

2019年，這個(gè)已經(jīng)被指控了4年的欺詐行為，又被提了出來(lái)，當(dāng)時(shí)媒體報(bào)道稱洛杉磯的大陪審團(tuán)以24項(xiàng)罪名起訴忠旺以及劉忠田等人，涉及的金額達(dá)到18億美元左右，而且預(yù)測(cè)，一旦指控成立，最高可獲刑465年。

現(xiàn)在看來(lái)，指控最終還是走到了司法裁決的這一天。

面對(duì)這一消息，忠旺集團(tuán)也再發(fā)公告，稱公司董事會(huì)注意到美國(guó)司法部于2021年8月23日在其網(wǎng)站刊發(fā)的一篇新聞報(bào)道及若干于2021年8月24日發(fā)布的媒體報(bào)道("相關(guān)文章")。相關(guān)文章涉及被指稱為公司控股股東("控股股東")控制的若干加利福尼亞公司("加利福尼亞公司")在美國(guó)因策劃逃避關(guān)稅而被陪審團(tuán)裁定指控成立("該指控")。

經(jīng)審閱相關(guān)文章，控股股東再次向公司確認(rèn)其并不控制加利福尼亞公司，亦非加利福尼亞公司的實(shí)益擁有人。控股股東已進(jìn)一步向公司確認(rèn)其并未就該指控接到任何法律文書或通知。